期初期末数据核对思路，太清楚了！

模块

功能描述

总账

Ø  总账科目余额试算平衡，对账平衡。

固定资产模块

Ø  期初固定资产卡片原值总合计数 = 总账【固定资产】科目期初余额；

Ø  期初固定资产卡片累计折旧总合计数 = 总账【累计折旧科目】科目期初余额

采购模块

Ø  若【应付账款—应付暂估款】未设置供应商往来核算，则【期初采购入库单】金额总合计数= 总账【应付账款—应付暂估款】科目余额，【期初采购入库单】金额总合计数 = 存货核算暂估材料余额表；

Ø  若【应付账款—应付暂估款】已设置供应商往来核算，则各供应商期初采购入库单金额总合计数 = 总账【应付账款—应付暂估款】科目各个供应商余额

Ø  各供应商【期初采购入库单】金额汇总合计数 = 存货核算【暂估材料余额表】各供应商汇总数；

Ø  各存货【期初采购入库单】金额汇总合计数 = 存货核算【暂估材料余额表】各存货汇总数；

Ø  确认暂估无误后点击采购期初记账，否则不允许录入采购***；

销售管理

Ø  若存在期初发货未***情况，则【期初销售发货单】明细数量 + 库存管理【期初结存】数量 = 存货核算【期初余额】数量；

库存管理

Ø  若存在期初发货未***情况，则【期初销售发货单】明细数量 + 库存管理【期初结存】数量 = 存货核算【期初余额】数量；

Ø  若存不在期初发货未***情况，则库存管理【期初结存】数量 = 存货核算【期初余额】数量，库存管理【期初结存】金额 = 存货核算【期初余额】金额；

存货核算

Ø  检查选项中的销售成本结转方式与回冲方式

Ø  若存在期初发货未***情况，则【期初销售发货单】明细数量 + 库存管理【期初结存】数量 = 存货核算【期初余额】数量；

Ø  若存不在期初发货未***情况，则库存管理【期初结存】数量 = 存货核算【期初余额】数量，库存管理【期初结存】金额 = 存货核算【期初余额】金额；

Ø  各供应商【期初采购入库单】金额汇总合计数 = 存货核算【暂估材料余额表】各供应商汇总数；

Ø  各存货【期初采购入库单】金额汇总合计数 = 存货核算【暂估材料余额表】各存货汇总数；

Ø  存货核算原材料存货金额合计 = 总账原材料科目期初余额，存货核算产成品存货金额合计 = 总账库存商品科目期初余额

应付账款管理

Ø  各个供应商应付、预付科目（受控应付系统）期初借方余额 = 各个供应商应付账款管理期初余额【应付单】总金额；

Ø  各个供应商应付、预付科目（受控应付系统）期初贷方余额 = 各个供应商应付账款管理期初余额【付款单】总金额；

应***款管理

Ø  各个客户应收、预收科目（受控应付系统）期初借方余额 = 各个客户应***款管理期初余额【应收单】总金额；

Ø  各个客户应收、预收科目（受控应付系统）期初贷方余额 = 各个客户应***款管理期初余额【收款单】总金额；

模块

功能描述

总账

Ø  总账科目月末对账平衡

固定资产模块

Ø  固定资产卡片原值总合计数 = 总账【固定资产】科目余额；

Ø  固定资产卡片累计折旧总合计数 = 总账【累计折旧科目】科目余额；

采购模块

Ø  【采购***】与本月认证***的金额核对；

Ø  查看采购***列表中，结算日期与审核人是否同时为空，以确认从应付中生成凭证的***，是否同时进行了结算；

Ø  核对总账中的【应付账款—应付暂估款】科目余额与未完成业务明细表中的供应商余额是否一致；

Ø  本月财务收到的***，是否全部结算；

Ø  采购***无税金额总合计数 = 结算单列表金额总合计数 = 总账材料采购借方科目总金额数；

Ø  采购***税额总合计数 = 总账进项税额科目余额；  

Ø  结完账后材料采购科目余额为零；

销售管理

Ø  销售***列表无税金额合计与总账主营业收入科目总金额核对，税额合计与总账销项税科目总金额核对；

Ø  查看发货单列表中，按照发货单的执行状态（发货未出库），是否全部进行出库，或有财务进行核对允许未出库；

Ø  本月销售***是否全部复核；

库存管理

Ø  保管的本月出入库单据是否全部录入完毕，力求做到账实相符；

Ø  保管单据是否全部进行审核并且审核日期在当前会计月中；

Ø  出库单的收发类别为工程领用的或者按照存货核算项目归集成本的，是否全部进行了项目名称的录入；

Ø  出入库单据部门与收发类别是否全部录入；

Ø  反向调拨的单据是否按照调拨方向选择反向录入；

存货核算

Ø  存货核算所有单据是否记账；

Ø  结算成本处理是否操作；

Ø  所以仓库是否进行期末处理；

Ø  红字回冲单列表总金额 = 当月红冲暂估应付账款金额；

Ø  暂估材料余额表本期暂估数 = 采购入库单（暂估）总数；

Ø  暂估材料余额表余额 = 总账中的【应付账款—应付暂估款】余额 = 未完成业务明细表余额；

Ø  收发存汇总表原材料余额合计 =总账原材料科目余额；

Ø  收发存汇总表产成品余额合计 =总账库存商品科目余额；

Ø  结完账后材料采购科目余额为零；

应付账款管理

Ø  系统所有单据生成会计凭证；

Ø  各供应商应付+预付科目余额 = 各供应商应付余额表余额（按采购***统计）

应***款管理

Ø  系统所有单据生成会计凭证；

Ø  各客户应收+预收科目余额 = 各客户应收余额表余额（按销售***统计）